일반사무관리회사는 ETF의 사무처리를 위해 집합투자업자의 업무를 위탁받아 수행하는 역할을 하는 곳으로 현재는 한국예탁결제원과 미래에셋펀드서비스 해당 업무를 수행합니다. 일반사무관리회사는 매일 장 종료 후 ETF의 NAV를 계산하고 거래소와 KOSCOM을 통해 그 정보를 공시하고 있으며 여기서 구해진 NAV는 익일에 제공되는 실시간 NAV의 기준가격 역할을 합니다. 또한 사무관리회사는 NAV와 함께 ETF의 설정 및 환매 정산금액을 산출해 공시하는 업무도 수행합니다.